Olá!
Esta é uma época em que as empresas procuram fazer muitas promoções, e em certo momento, acabam disponibilizando prazos longos de recebimento das vendas.
Até aqui está tudo bem. O problema é quando o caixa mínimo operacional fica comprometido, e neste caso, geralmente a empresa passa por período conturbado na hora de honrar seus compromissos financeiros.
Mas, o que é mesmo Caixa Mínimo Operacional? Ele é representado pelo valor em dinheiro que a empresa possui para cobrir os custos e as despesas, até que os clientes paguem pelos produtos e serviços oferecidos. Ou seja, é o capital de giro próprio necessário para movimentar o seu negócio e honrar seus compromissos, até que o montante de vendas entre em seu caixa.
DICAS
Antes de praticar longos prazos de recebimento, verifique e simule o seu Caixa Mínimo Operacional e evite transtornos. Para calcular o Caixa Mínimo Operacional siga os passos abaixo:
1) Conhecer suas despesas totais (fixas e variáveis)
Se você tem um Software de gestão Financeira como Finance, você descobre suas despesas totais através da Análise de Plano de Contas. Neste exemplo, imagine Despesas totais de R$ 180.439,67.
Importante: É nestas horas que faz-se necessário utilizar ferramentas como Fluxo de Caixa para gerenciar eficientemente a empresa. Em outro artigo falamos sobre o poder que o fluxo de caixa dá para as empresas. Confira aqui.
2) Calcular o Ciclo Financeiro da empresa
CF = (PME + PMR) - PMP
PME - Prazo médio de entrega
PMR - Prazo médio para receitas
PMP - Prazo médio para despesas
Exemplo:
CF = (20 de PME + 36 de PMR) - 25 de PMP
CF = 31 dias
3) Calcular o Caixa Mínimo Operacional (CMO)
CMO = Despesas Totais / 30 dias x CF
Exemplo:
CMO = 180.439,67 / 30 x 31
CMO = 186.454,33
Se você pretende vender a prazo é melhor ficar atento ao seu caixa mínimo operacional para evitar transtornos.
Até a próxima.
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